Aandelen & belasting
Als belegger is het belangrijk om op de hoogte te zijn van de verschillende belastingen die van toepassing kunnen zijn op je beleggingsinkomsten. We leggen je uit wat aandelen belastingen zijn en de verschillende soorten belastingen die van invloed kunnen zijn op beleggers in aandelen.
Het is belangrijk te erkennen dat Easybroker geen belastingadviseur is. De informatie op deze pagina mag ook niet als advies worden gezien. Neem voor specifieke gevallen en vragen altijd contact op met een belastingadviseur die beschikt over de juiste vergunning om dergelijk advies te mogen geven.
Wat zijn aandelen belastingen?
Aandelen belastingen zijn belastingen die worden geheven op inkomsten die voortvloeien uit beleggingen in aandelen. Deze belastingen kunnen van toepassing zijn op verschillende aspecten van aandelenbeleggingen, zoals dividenduitkeringen, vermogenswinsten en aandelentransacties.
Soorten aandelen belasting
Er zijn verschillende soorten aandelen belastingen waar je rekening mee moeten houden. De belangrijkste belastingen zijn belasting op dividenduitkeringen, vermogenswinstbelasting op aandelen en belasting op aandelentransacties:
Belasting op dividenduitkeringen
Wanneer je belegt in aandelen en de uitgevende vennootschap dividend uitkeert, kan er belasting worden geheven op deze dividendinkomsten. De belastingtarieven en regels voor belasting op dividenduitkeringen kunnen variëren, afhankelijk van het land en de specifieke situatie.
Vermogenswinstbelasting op aandelen
Als je winst maakt door de verkoop van aandelen, kun je te maken krijgen met vermogenswinstbelasting. Deze belasting wordt geheven op de winst die wordt gerealiseerd door de verkoop van aandelen. Het tarief van de vermogenswinstbelasting kan variëren afhankelijk van de duur van de belegging en andere factoren.
Belasting op aandelentransacties
Bij het kopen en verkopen van aandelen kunnen er belastingen van toepassing zijn op de transactiewaarde. Deze belasting staat bekend als de belasting op aandelentransacties. Het tarief en de regels voor deze belasting kunnen verschillen per land en jurisdictie. Het is belangrijk om op de hoogte te zijn van de specifieke belastingwetten in uw land met betrekking tot aandelentransacties.
%201.png?width=80&name=streamlinehq-online-learning-online-course-3-school-learning-24%20(1)%201.png "streamlinehq-online-learning-online-course-3-school-learning-24 (1) 1"){kind=icon}
Door onze samenwerking met Beleggingsinstituut leer je alles over beleggen waar jij wilt
Toch iets niet duidelijk? Ons team staat voor je klaar
We geven je graag inzicht in onze tarieven en kosten
Welke beleggingen moet ik opgeven bij de belastingdienst?
Zolang je in Nederland fiscaal verplicht bent, dien je alle investeringen, termijndeposito's en spaarrekeningen, inclusief bijvoorbeeld digitale valuta, te vermelden bij de belastingdienst. Het is niet relevant waar het fonds of bedrijf waarin je belegt, of waar je broker gevestigd is.
Heffingsvrij vermogen
Het vermogen dat je investeert, valt onder het box 3-inkomen van de belastingdienst, dat zich richt op sparen en beleggen. Iedereen heeft recht op een heffingsvrij vermogen in box 3. In 2023 bedraagt deze vrijstelling € 57.000, terwijl het in 2022 nog € 50.650 was. Voor partners geldt een dubbele vrijstelling van € 114.000 in 2023. Als je vermogen hoger is dan deze bedragen, moet je belasting betalen over het overschot. Let op: vanaf 2023 is het niet meer mogelijk om het vermogen in de vrijstelling naar eigen inzicht over verschillende vermogenscomponenten te verdelen.
Als je belegt in een groen beleggingsfonds, kom je in aanmerking voor een extra vrijstelling. Voor groene beleggingen hoef je geen belasting te betalen over het vermogen tot € 65.072. Met een partner is dit bedrag verdubbeld, namelijk € 130.144.
Indien je vermogen niet hoger is dan het heffingsvrije vermogen, hoef je geen belasting te betalen in box 3 en heb je geen profijt van sparen en beleggen. Als je vermogen wel hoger is, wordt alleen het bedrag erboven meegenomen in de berekening van de belasting in box 3. Lees verder over de berekening van het box 3-inkomen.
Veelgestelde vragen over aandelen belasting
Moet ik vermogenswinstbelasting betalen als ik verlies maak bij de verkoop van aandelen?
Nee, vermogenswinstbelasting is alleen van toepassing op gerealiseerde winsten bij de verkoop van aandelen. Als je verlies maakt, is er meestal geen belasting verschuldigd.
Kan ik mijn beleggingskosten aftrekken van mijn belastingen?
Ja, beleggingskosten zoals transactiekosten en beleggingsadvieskosten kunnen in sommige gevallen worden afgetrokken van je belastingen. Raadpleeg de voorwaarden van de Belastingdienst voor specifieke richtlijnen.
Wat gebeurt er als ik mijn belastingverplichtingen niet nakom?
Het niet nakomen van je belastingverplichtingen kan leiden tot boetes, rente en andere juridische gevolgen. Het is belangrijk om te allen tijde aan je belastingverplichtingen te voldoen en indien nodig professioneel advies in te winnen.
Vraag & Antwoord
Op deze pagina heb je kunnen lezen hoe de belastingen op aandelen in elkaar zitten en de verschillen die er zijn. Klik op de knop hieronder om terug te gaan naar de hoofdpagina over aandelen en over andere gerelateerde onderwerpen te lezen.
Mis niks. Volg de laatste ontwikkelingen
We werken continu aan het verbeteren van onze producten en service. Op de hoogte blijven? Meld je aan voor de nieuwsbrief.