Welke gegevens moet je doorgeven voor teruggave van box 3?
Wil je je werkelijke rendement in box 3 doorgeven? Dan moet je de Belastingdienst een duidelijk overzicht geven van wat je in een bepaald jaar écht hebt verdiend met je vermogen. Dit betekent dat je financiële gegevens moet verzamelen over rente, dividend, koerswinsten, maar ook over schulden en kosten.
Op deze pagina lees je:
1. Wat onder werkelijk rendement valt
2. Welke gegevens je precies moet aanleveren
3. Hoe je die gegevens verzamelt
4. Tips om je voorbereiding soepel te laten verlopen
Deze informatie is gebaseerd op de officiële gegevens van de Belastingdienst en Rijksoverheid.
/Stock%20-%20afbeeldingen%20-%20Easybroker/LinkedIn%20assets/Easybroker_Post2_Linkedin_1x1_V2_LR-01.png?width=2000&height=2000&name=Easybroker_Post2_Linkedin_1x1_V2_LR-01.png "Easybroker_Post2_Linkedin_1x1_V2_LR-01")
Wat is werkelijk rendement?
Onder werkelijk rendement verstaan we:
de daadwerkelijke inkomsten uit je vermogen,
én de waardeontwikkeling van je bezittingen (zowel winst als verlies).
Dit omvat zowel gerealiseerde als ongerealiseerde waardeveranderingen. Dus ook koerswinsten of -verliezen die je nog niet hebt 'verzilverd', tellen mee.
Voorbeelden:
Rente op spaargeld
Dividend van aandelen
Koerswinst of -verlies op beleggingen
Huuropbrengsten uit een tweede woning
Waardeverandering van cryptovaluta
Betaalde rente over schulden (die meetellen in box 3)
Kosten, zoals beheerkosten of advieskosten, mag je niet aftrekken van je werkelijk rendement.
Welke gegevens moet je aanleveren?
De Belastingdienst vraagt je om de volgende gegevens per belastingjaar:
1. Spaargeld
- Jaaroverzichten van je betaal- en spaarrekeningen (deze staan meestal begin januari automatisch klaar in je online bankomgeving)
- Rente die je hebt ontvangen
Voorbeeld: Je hebt in 2022 een spaarrekening bij ING met een saldo van €25.000. Je hebt daar in dat jaar €150 rente over ontvangen. De jaaropgave van ING is je bewijs.
2. Beleggingen
- Jaaroverzichten van beleggingsrekeningen
- Opbrengsten zoals dividend
- Waardestijging of -daling van je beleggingen (reëel of geschat)
Voorbeeld: Je hebt een Easybroker-account waarop je aandelen Shell bezit. In 2022 ontving je €120 aan dividend, en de waarde van je aandelen steeg met €300. Dit kun je zien op je jaaroverzicht van Easybroker.
/Stock%20-%20afbeeldingen%20-%20Easybroker/LinkedIn%20assets/Easybroker_Post4_Linkedin_V2_1x1_V2_LR-01.png?width=2000&height=2000&name=Easybroker_Post4_Linkedin_V2_1x1_V2_LR-01.png "Easybroker_Post4_Linkedin_V2_1x1_V2_LR-01")
/Stock%20-%20afbeeldingen%20-%20Easybroker/LinkedIn%20assets/Easybroker_Post7_Linkedin_1x1_LR-01.png?width=2000&height=2000&name=Easybroker_Post7_Linkedin_1x1_LR-01.png "Easybroker_Post7_Linkedin_1x1_LR-01")
3. Cryptovaluta
- Overzicht van aan- en verkooptransacties
- Waardestijging of -daling in het betreffende jaar
Voorbeeld: Je bezit bitcoin via Binance. In januari 2022 was je bitcoin €5.000 waard, in december nog maar €3.500. Je hebt geen bitcoin verkocht. Deze waardedaling telt mee als negatief rendement.
4. Onroerend goed (zoals een tweede woning)
- WOZ-waarde van de woning
- Eventuele huuropbrengsten
Voorbeeld: Je bezit een vakantiewoning in Zeeland met een WOZ-waarde van €275.000. Je verhuurt deze woning in de zomer en ontvangt €8.000 aan huurinkomsten. Beide gegevens tel je mee in je opgave.
5. Schulden
- Hoogte van schulden op 1 januari en 31 december
- Betaalde rente op deze schulden
Voorbeeld: Je hebt een consumptief krediet van €10.000 met een rente van 5%. Je hebt in 2022 €500 rente betaald. Die rente mag je meetellen als negatieve component in je werkelijke rendement.
Hoe verzamel je deze gegevens?
- Log in bij je bank (zoals ING, Rabobank of ABN AMRO) of beleggingsplatform (zoals Easybroker, DEGIRO of BUX) en download de jaaropgaven.
- Vraag WOZ-waarden op via de gemeente of via wozwaardeloket.nl.
- Controleer je aangiftegegevens van eerdere jaren.
- Verzamel transacties van crypto’s via je wallet of broker.
Tip: Bewaar alle jaaroverzichten en documenten op één plek. Dat maakt het invullen van het formulier straks veel makkelijker.
Veelgestelde vragen over gegevens aanleveren
Moet ik alles tot op de komma nauwkeurig aanleveren?
De Belastingdienst vraagt om een zo volledig mogelijk overzicht. Schattingen zijn toegestaan voor koerswinsten of waardeveranderingen als je geen exacte data hebt.
Moet ik bewijsstukken meesturen?
Nee, je hoeft geen bewijsstukken op te sturen. De Belastingdienst kan er later wel om vragen.
Mag ik beheerkosten of vermogensadvies aftrekken?
Nee, deze kosten mag je niet aftrekken van je werkelijk rendement.
Kan ik hulp krijgen bij het invullen?
Ja. Je kunt hulp vragen aan een belastingadviseur of de Belastingdienst zelf.